내 마음대로 투자자산운용사 공부 5일차
제 2장 금융상품
1. 한국 금융회사
- 일반은행
- 특수은행 : 기업은행, 농수협 중앙회, 수출입은행 등
- 비은행 금융회사 : 상호저축은행, 새마을금고, 농업협동조합, 우체국, 종금사
- 보험사 : 손해보험사, 우체국보험
<은행업무>
고유업무 : 예적금, 대출
부수업무 : 보증 등
겸영업무 : 인허가 필요
(주의: 기업인수, 합병중개, 증권투자, 어음 등은 인허가 필요 x)
2. 입출금, 재형저축
저축예금 -> 실명만 가입가능
MMDA -> 시장금리 따른 변동. 예치금액별로 매일 이자 가산
<재형저축>
- 서민 재산형성을 위해 이자에 소득세 부과 x
- 3년간 고정금리
- 7년 이상 시 비과세 혜택 가능
- 10년 이후 이자는 일반과세
- 대상 : 급여 5천이하 / (자영업자) 종합소득 3500이하
- 적립 : 분기 300만원
<비과세 종합저축>
- 대상 : 65세 이상, 장애인, 기초수급자 등
- 중복가입 가능하며 합산하여 비과세
- 통장에 비과세 종합저축이라고 표시 !!
3. 정기예금, ELD, CD, RP, 표지어음
<정기예금>
- 기한부 예금
- 3회까지 분할인출
<ELD(주가지수연계정기예금>
- 원금보장
- 예금자보호
- 예금이 기초자산
<CD(양도성 예금증서)>
- 중도해지 불가능
- 양도 가능
<RP(환매조건부채권)>
- 예금자보호 X
- 30일 이내 중도환매시 낮은 금리 적용
<표지어음>
- 기존 어음을 분할하여 다시 발행
- 양도 가능
- 만기 후 이자 지급 x (3과목에 또 나옴)
예금자보호 O/X
| 예금자보호 O | 예금자보호 X |
| 정기예금, ELD, 발행어음, 표지어음, 종금형 CMA | CD, RP, CP, MMF, CMA, 기업어음 |
4. 주택청약
- 주택청약 저축 : 보호 x, 소득공제 (저축인데 보호 x)
- 주택청약 부금 : 보호 O, 청약권 + 대출
- 주택청약 예금 : 보호 O, 1년 단위 재연장
주의 : 부금은 예금으로! 예금은 저축으로 전환 가능
- 주택청약 종합저축 : 보호 x, 소득공제, 1인 1계좌, 전환 x
5. 신탁
<금전신탁> : 금전 그대로 교부
- 불특정금전신탁 / 특정금전신탁
- 합동운용신탁 (공동운영 후 수익 분배)
- 단독운용신탁 (건별로 운영)
- 약정배당신탁 / 실적배당신탁
<재산신탁> : 재산 그대로 교부
6. 생명보험
대수의 법칙
수지상등의 원칙
사망률, 생명표
보험료 : 순보험료(사망, 환급) + 부가보험료(계약비, 유지비, 운영비)
연생보험 : 2인 이상 피보험자
체증식 보험 : 보험금이 점차 증가 (주의: 보험료 증가 x)
체감식 보험 : 체증식 반대
7. 보험
- 화재보험
- 자동차보험
- 장기손해보험
8. 금융투자상품
<파생상품>
- 원본초과손실 가능성 o
(주의: 파생결합증권은 증권임 !! 파생 x)
- 장내파생 : 선물, 옵션
- 장외파생 : 선도, 스왑, 환율
<집합투자기구> --> 펀드, 합명 회사 x
- 집합투자증권(수익증권)
- 펀드에 출자지분이 표시된 증권
- 수익자총회, 주주총회 ... 등
- 투자회사(뮤추얼펀드)
- 집합투자업자(펀드를 운용하는 자산운용사)
- 중개업자(펀드 매매)
- 사모집합투자기구 : 49인 이하
<MMF>
잔존만기 75일 이내
CD(6개월)
국채(5년이내)
지방채(1년이내)
단기대출, MMF(30일)
8. 특수한 펀드
| 종류형 | 판매보수, 수수료 차익, 전환 시 환매수수료 부과 x |
| 전환형 | 동일한 형태의 펀드에서 전환, 전환 시 환매수수료 부과 x |
| 모자형 | 모펀드, 자펀드 |
| ETF | 30일 이내 상장, 추적와 10%초과 3개월 지속시 상장 폐지 |
<사모펀드>
- 헤지펀드(전문투자)
- 규제 x , 재투자 가능, 20억
- PEF(경영참여) --> 뒤에 또 나옴
- 규제 o, 자본 1억, 2년 내 50% 이상
- 지배력 행사
- 재투자 불가능
<펀드환매>
(원칙)
- 15일 이내 금전 지급 (but, 전원 동의 시 예외 가능)
- 자기계산 취득 불가(MMF예외)
- 미래가격 적용 (MMF 당일)
시가평가가 원칙이나 시가 없으면 공정가로 평가
(MMF는 장부가)
(예외)
시장성 없는 자산 10% 초과, 외화자산 50% 초과인 경우 15일 초과 가능
(수수료)
투자자가 부담
펀드에 귀속